SESIÓN 1. Preparación y calidad de datos

• Introducción al análisis de datos aplicado al fraude.
• Fuentes de información en investigaciones.
• Datos estructurados y no estructurados.
• Valores nulos, duplicados y formatos inconsistentes.
• Normalización de identificadores y proveedores.
• Limpieza y transformación
• Consolidación de información proveniente de distintas fuentes.

Caso práctico

Preparación de una base de compras proveniente de un ERP con problemas de calidad y múltiples posiciones por orden de compra.

Resultado esperado

Construcción de una base normalizada y estructurada para análisis posterior.

SESIÓN 2. Pruebas analíticas para detectar transacciones inusuales

• Concepto de red flag y diferencia entre anomalía y fraude.
• Facturas y pagos potencialmente duplicados.
• Coincidencias por proveedor, documento y monto.
• Montos redondos y operaciones próximas a límites de autorización.
• Fraccionamiento de compras.
• Concentración de operaciones por proveedor.
• Tablas dinámicas e indicadores de excepción.

Caso práctico

Análisis de facturas, órdenes de compra y pagos para detectar duplicidades, cercanía a umbrales y patrones de fraccionamiento.

Resultado esperado

Matriz de transacciones potencialmente inusuales priorizadas para revisión.

SESIÓN 3. Cruce de bases de datos y detección de relaciones

• Integración de maestros de información.
• Cruces entre empleados y proveedores.
• Coincidencias de cuentas bancarias, teléfonos, direcciones y correos electrónicos.
• Normalización previa al cruce.
• Identificación de posibles conflictos de interés.
• Construcción de score y clasificación de riesgo.

Caso práctico

Cruce de maestros de empleados y proveedores en búsqueda de coincidencias que puedan representar vínculos o conflictos de interés.

Resultado esperado

Matriz de relaciones con clasificación de alertas según nivel de riesgo.

SESIÓN 4. Extracción y análisis de información documental

• Diferencia entre información estructurada y documental.
• Reconocimiento óptico de caracteres (OCR).
• Extracción de proveedor, RUT, número de documento, fecha y monto.
• Validación y exportación a Excel.
• Conciliación documento versus ERP.
• Detección de diferencias, respaldos faltantes y documentos reutilizados.

Caso práctico

Procesamiento de rendiciones de gastos y comprobantes PDF/JPG, comparando la información extraída con los registros del sistema.

Resultado esperado

Matriz de conciliación entre documentos y registros transaccionales.

SESIÓN 5. Visualización de datos y detección de patrones

• Principios de visualización aplicados a investigaciones.
• Ranking y concentración de proveedores.
• Análisis temporal y evolución de compras.
• Heatmaps y segmentación por áreas, empleados y proveedores.
• Filtros de investigación y diseño de dashboards.
• Comunicación visual de resultados.

Caso práctico

Construcción de un dashboard sobre una base consolidada de compras, proveedores, empleados y alertas.

Resultado esperado

Dashboard de monitoreo de riesgo de fraude.

•  Clases Online.
• Material de Apoyo.
• Certificado emitido por el IAI Chile en formato digital.

Pablo Alfaro Navia

Ingeniero Comercial

Pablo Alfaro Navia es Ingeniero Comercial por la Universidad de Santiago de Chile y Magíster en Finanzas de la Universidad de Chile, con diplomados en Prevención, Detección e Investigación de Fraudes; Control de Gestión Financiero; y Normas Internacionales de Información Financiera.
Cuenta con 20 años de experiencia en auditoría forense, investigación de fraudes y cumplimiento regulatorio. Actualmente se desempeña como Socio en FCAdvisory, liderando investigaciones, análisis pericial, modelos de riesgo y diseño de controles para organizaciones de diversos sectores.

Fue Director del Capítulo Chileno de la ACFE y actúa como Perito Auditor ante la Corte de Apelaciones de Santiago.
Ha participado en investigaciones de fraude de alto impacto, tanto nacionales como internacionales, abordando disputas comerciales, revisiones de quiebras, análisis de datos, peritajes financieros y contables, además de implementar modelos de cumplimiento y evaluaciones de control interno. Ha desarrollado matrices de riesgos operativos, financieros y de fraude, así como levantamientos de procesos y diagnósticos de madurez para grandes empresas. Posee sólido dominio de marcos regulatorios como IFRS, NICSP, USGAAP, CMF, UAF, Sarbanes-Oxley (SOX), FCPA, UK Bribery Act y Ley 20.393.

En el ámbito académico, cuenta con una destacada trayectoria como docente y expositor, impartiendo cátedras y charlas en control interno, fraude corporativo, análisis de riesgo aplicado y compliance, colaborando en programas de formación ejecutiva y en universidades.

Pablo posee las certificaciones Certified Fraud Examiner (CFE) otorgada por ACFE y Scrum Master por Scrum Manager. Asimismo, se encuentra inscrito en el registro de Inspectores de Cuentas y Auditores Externos de la CMF, lo que respalda su idoneidad técnica para procesos de auditoría, fiscalización y peritaje.

Paloma Carvajal

Contadora Senior

Paloma es Contador Público y Auditor titulada por la Universidad de Santiago de Chile con Minor en auditoria, riesgos y prevención de fraudes, con una sólida formación académica respaldada por cursos de especialización en Prevención, Detección e Investigación de Fraude, Gestión por Procesos de Auditoría Interna, Delitos Económicos, Análisis de Riesgo Aplicado y Compliance & Ética Empresarial. Además, es Perito Auditor registrada en la Corte de Apelaciones de Santiago de Chile y miembro activo de las asociaciones
gremiales de compliance WIC (Women in Compliance) y ACEC (Asociación Chilena de Ética y Compliance).

Su experiencia profesional comenzó en una empresa del rubro textil, donde participó en la elaboración de matrices de riesgo, análisis y mejora de procesos de ventas, inventarios y compras, junto con tareas propias de auditoría interna y contabilidad. Este rol le permitió adquirir una visión integral de los procesos operativos y de los controles necesarios para su correcta gestión.

Posteriormente, brindó atención permanente a diversas empresas de los sectores médico, arquitectura, construcción, comercialización e importación, desarrollando funciones de análisis y elaboración de estados financieros, preparación y declaración de impuestos, revisión de procesos contables y soporte administrativo.

Actualmente se desempeña como Consultora Senior en FC Advisory, donde participa en proyectos de auditoría forense, investigaciones internas, cumplimiento regulatorio, control interno, identificación y gestión de riesgos corporativos y operacionales. Ha realizado levantamientos de procesos, matrices de riesgo, análisis de fraude y
revisiones forenses en organizaciones de distintos rubros.

En el ámbito académico, Paloma es profesora en la cátedra de Auditoría Forense en la Universidad Finis Terrae, ayudante en la cátedra de Auditoría Forense, Fraude y Delitos
Económicos en la Universidad Diego Portales, y en la cátedra de Prevención, Detección e Investigación de Fraude en la Universidad de Santiago de Chile, ambas impartidas a
estudiantes de la carrera Contador Auditor.

• Duración	10 horas
  Número de sesiones	5 sesiones de 2 horas
  Fechas	21, 23, 28 y 30 de septiembre y 5 de octubre.
  Horario	9:00 a 11:00 horas de Chile
  Dirigido a	Profesionales de auditoría, compliance, control interno, riesgos, finanzas, investigaciones corporativas y áreas relacionadas.
  Matriculas	Hasta el 15 de septiembre

Requerimientos:

• Notebook o Equipo Personal que permita la libre instalación de aplicaciones.
• Acceso a Internet.
• Generar encuesta de postulación (antes de inscribirse)
• Porcentaje de asistencia 75%